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經濟觀察網 記者 李曉丹 5月16日，安永發布《中國上市銀行2022年回顧及未來展望》及《中國42家A股上市銀行2023年一季度業績概覽》。

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《中國上市銀行2022年回顧及未來展望》報告基于國內58家上市銀行2022年經營業績、資產質量、業務結構、數字化轉型、擔當社會責任等方面的最新變化，并回顧過去五年上市銀行整體發展情況。

安永大中華區金融服務首席合伙人忻怡表示，過去五年上市銀行的整體業績受環境的影響經歷了起伏波動，多家上市銀行在2022年年報中提出了堅持長期主義，聚焦“價值創造”，從而穿越周期實現長期可持續發展。

報告顯示，2022年度，58家上市銀行全年實現凈利潤合計人民幣21,363.11億元，較 2021年度增長7.10%，增速較2021年的12.05%下降4.95個百分點。上市銀行凈利潤增速放緩主要是受營業收入增速放緩的影響。不同上市銀行的表現存在分化，其中20家上市銀行凈利潤增速上升，38家上市銀行凈利潤增速下降。

上市銀行凈利潤增長趨勢

營業收入是上市銀行業績增長的主要驅動因素，2022年度上市銀行實現營業收入人民幣60,879.65 億元， 同比增長0.79%，增幅較2021年度的7.70%下降了 6.91個百分點。

上市銀行營業收入變動趨勢

報告認為，2022年上市銀行營業收入增速放緩，主要由于受貸款市場報價利率(LPR)下調影響以及上市銀行持續讓利實體經濟導致生息資 產收益率下降，凈息差持續收窄，利息凈收入增速放緩；受資本市場持續震蕩、匯率波動等因素影響，銀行手續費收入、投資收益及公允價值變動損益等也有所下降。

對于銀行凈息差的持續收窄，安永大中華區金融服務高增長市場主管合伙人許旭明分析，凈息差的變化一方面受到經濟增長、貨幣政策等因素影響，另一方面，凈息差跟各家上市銀行的資產負債結構也有很密切關系，今年一季度不少銀行通過調整資產負債結構，包括控制存款成本等方式，用以改善息差的水平。

許旭明認為，銀行的資產負債管理，首先要完善銀行的資產負債管理體系的建設，要形成跟銀行戰略一致的，跟安全性、流動性、效益性相平衡的政策策略。從資產端來看，高收益通常意味著高風險，還要平衡好價格跟風險的關系。另外，期限長的資產通常收益率更高，但是流動性差，所以還要平衡價格跟流動性的關系，所以提升息差不能只看資產跟負債的價格，關鍵是要優化資產負債結構。

安永同步發布了《中國42家A股上市銀行2023年一季度業績概覽》。2023年一季度，42家A股上市銀行2023年一季度凈利潤同比增長3.22%，較2022年一季度增速下降了5個百分點；一季度營業收入為人民幣14,986.03億元，同比增長0.72%；一季度末總資產達人民幣2,658,215.71億元，較2022年末增長5.30%。總體來看，今年一季度上市銀行資產規模保持穩定增長，營業收入和凈利潤增長仍面臨壓力，不良貸款率和貸款撥備覆蓋率相比2022年末保持穩定。

此外，58家上市銀行2022年度營業收入合計人民幣60,879.65億元，同比增長0.79%；全年實現凈利潤合計人民幣21,363.11億元，同比增長7.10%。在2022年經濟下行風險加大、國內經濟受到諸多超預期因素沖擊的情況下，上市銀行仍然實現了營業收入和利潤的持續增長。

上市銀行凈利潤同比增長趨勢-分類

安永華北區金融服務審計主管合伙人姜長征表示，一季度上市銀行盈利主要收到三方面因素的影響：第一，是營業收入，營業收入是銀行最主要的的利潤影響因素，一季度整個情況來看，42家上市銀行凈利潤同比增長了3.2%，但營業收入只同比增長了0.72%，增速是明顯低于利潤的增速；二是息差，一季度的利息凈收入也同比下降了1.8%；三是營業費用和撥備水平。

2022年，上市銀行不斷創新產品和服務，為企業提供綜合化、陪伴式的金融服務，助力企業轉型升級，加大對戰略性新興產業、制造業、科技創新等領域的支持力度，制造業貸款余額較2021年增長18.09%；減費讓利主動壓降實體經濟融資成本，2022年平均貸款收益率較2021年下降0.13個百分點。

值得注意的是，2022年上市銀行零售業務營業收入進一步攀升，但伴隨競爭白熱化，獲客成本壓力增大，零售業務轉型步入從“增量 為主”轉為“增量與存量并重”的階段，零售業務利潤貢獻度有所下降。

許旭明表示，上市銀行的零售業務的營收增速還是高于總體的營收增速，占營收的比重也是進一步提升。利潤貢獻度有所下降，主要是由于獲客成本增加，以及零售業務風險有所釋放，撥備計提增加。

“盡管零售業務的營收增速放緩，但零售業務仍是上市銀行的戰略重點。”許旭明進一步解釋，以大型銀行數據為例，零售業務2022年度存貸利差是3%，高于整體存貸利差63個基點，全國性股份制銀2022年零售業務的存貸利差更高，達到3.78%，高于整體的存貸利差101個基點，上市銀行的零售業務的資產規模，只是占到資產總額的23%，但營收和利潤的占比達到了45%，因此，上市銀行將會繼續推進零售業務的轉型。

2022年上市銀行持續強化對重要風險類型和重點風險領域的預判、監測和分析，資產質量經受住了內外部超預期因素的壓力測試。通過加強風險防控，筑牢價值創造的安全屏障。上市銀行不良貸款余額合計人民幣20,109.45億元，比上年末增加人民幣1,512.74億元，加權平均不良貸款率從2021年末的1.37%下降至1.33%。上市銀行加權平均撥備覆蓋率為237.72%，較2021年末上升3.73個百分點。2022年末全部上市銀行加權平均資本充足率為15.80%，較2021年末上升0.15個百分點，風險抵御能力進一步增強。

姜長征表示，中小銀行的資產質量仍面臨較大的壓力，新的資產風險分類管理辦法以及資本管理辦法等監管規定的實施也將給上市銀行帶來挑戰。

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